ODI备案的流程
ODI备案登记需获得商务部门境外投资行为的核准、发改委对境外投资项目的核准或备案、银行外汇登记三大环节。另外,投资主体属金融企业的,需获取金融监管部门的批复函;投资主体属国有企业的,需取得国有资产监管部门的审批同意。具体的申请流程,一般如下:
首先,境内企业股东需要向省级商务部门和省级发改委办理ODI备案手续。商务部负责整体审批企业境外投资事项,为符合要求的企业颁发《企业境外投资证书》。
其次,发改委负责监管企业境外投资行业流向,为满足条件的企业颁发《境外投资项目备案通知书》。
后,外管局负责监管外汇登记和资金出境的相关手续。备案手续完成之后,需要根据《境内机构境外直接投资外汇管理规定》,在银行完成外汇登记手续。
ODI备案申请条件
根据过往经验,申请主体通常需满足以下条件(不同地方要求会有些区别):
1、境内公司成立满1年以上;
2、净资产回报(收益)率高于5%,越高越好;
3、资产负债率低于70%,越低越好
4、审计报告(净资产、净利润大于投资额)
5、境内主体行业不涉及敏感行业及国家;
6、股东背景、资金来源真实、合法。
ODI备案流程
1、发改委立项
向发改委部门申请项目,报送项目信息,境内投资人签署各项所需法律文件,待发改部门核准或备案,发放核准文件或备案通知书。
2、商务部审批发证
商务部门核准或备案,发放《企业境外投资证书》,企业应在收到证书2年内在境外开展投资